En Chile, la Cuenta de Ahorro de Indemnización es una herramienta clave para asegurar que los trabajadores reciban una indemnización al término de su contrato de trabajo, sin importar la razón de su despido o renuncia. Este sistema no solo protege a los trabajadores, sino que también permite a los empleadores planificar de manera eficiente y transparente el pago de indemnizaciones. A continuación, te explicamos en detalle cómo funciona, cuáles son sus beneficios y cómo puedes acceder a ella.
¿Qué es la Cuenta de Ahorro de Indemnización?
Existen 2 tipos de cuentas de indemnización: la Cuenta de Indemnización de Trabajador de Casa Particular, que es obligatoria para este tipo de trabajadores y que es financiada por el empleador por los primeros 11 años de servicio del trabajador para pagar la indemnización del fin de la relación laboral a todo evento, es decir, independiente de la causa de término de la relación laboral (despido o renuncia).
Y la Cuenta de Indemnización Sustitutiva, que es dirigida a todos los demás trabajadores que pactan con su empleador una compensación opcional a partir del séptimo año de relación laboral, para pactar la sustitución de la indemnización legal por una indemnización a todo evento..
¿Cómo funciona la Cuenta de Ahorro de Indemnización Sustitutiva?
Esta cuenta es una alternativa a la indemnización tradicional por años de servicio establecida en el Código del Trabajo chileno. Permite que, a partir del séptimo año de relación laboral y hasta el undécimo año, el empleador y el trabajador puedan pactar un sistema de indemnización a todo evento. Esto significa que el trabajador recibirá el dinero acumulado en su cuenta al finalizar el contrato, sea cual sea la causa.
El empleador deposita, a cargo suyo y mensualmente, un porcentaje adicional de la remuneración del trabajador en esta cuenta, asegurando así que los fondos estén disponibles en el momento en que se termine la relación laboral.
Beneficios de la Cuenta de Ahorro de Indemnización Sustitutiva
Acceso garantizado a indemnización: Al establecer un fondo independiente que acumula aportes mensuales del empleador, los trabajadores tienen la certeza de que recibirán una indemnización al término de su contrato, independientemente de la causa (renuncia, despido, etc.).
Rentabilidad: Los fondos en la cuenta no solo se depositan, sino que también se invierten, generando rentabilidad. Esto permite que el saldo acumulado crezca con el tiempo, beneficiando al trabajador con un mayor monto final.
Flexibilidad para el empleador: En lugar de enfrentar un gran gasto al término de la relación laboral, el empleador distribuye los pagos a lo largo de los años, lo que facilita su planificación financiera y evita imprevistos.
Transparencia y seguridad: La cuenta es administrada por una AFP, lo que garantiza que los fondos sean gestionados de manera profesional y segura, siguiendo las normativas legales vigentes.
¿Cómo se establece una Cuenta de Ahorro de Indemnización Sustitutiva?
El empleador y el trabajador deben firmar un Pacto de Indemnización Sustitutiva a partir del séptimo año de trabajo. Este acuerdo se formaliza a través de un formulario proporcionado por la AFP en la que está afiliado el trabajador. La cuenta cubrirá los años trabajados desde el séptimo hasta el undécimo año.
Una vez establecido el pacto, el empleador está obligado a realizar aportes mensuales a la cuenta de ahorro de indemnización del trabajador. El aporte mínimo es equivalente al 4,11% de la remuneración mensual imponible y el máximo, el equivalente a 90 UF (aproximadamente $3.420.000 a octubre 2024).
Si el trabajador ya está afiliado a una AFP, esta misma entidad administrará la cuenta de indemnización. En caso de que el trabajador no esté afiliado o esté afiliado a otro régimen previsional, deberá abrir una cuenta específicamente para este propósito en una AFP.
¿Cómo retiro el dinero de mi cuenta de indemnización?
El retiro de los fondos acumulados en la Cuenta de Ahorro de Indemnización solo se puede realizar al terminar la relación laboral con el empleador, sea cual sea la causa. Para esto, es necesario presentar el finiquito, debidamente firmado y ratificado ante notario o la Inspección del Trabajo, junto con el formulario de retiro en la AFP correspondiente.
¿Qué pasa si soy trabajador de casa particular?
En el caso de los trabajadores de casa particular, el empleador está obligado a hacer aportes desde el inicio de la relación laboral. Estos aportes se destinan a financiar una indemnización a todo evento, asegurando que el trabajador reciba un pago al término del contrato sin importar la razón. El porcentaje del aporte en este caso es de 4,11% de la remuneración mensual imponible, con un tope de ingreso máximo imponible de 60 UF (aproximadamente, $2.300.000 a octubre 2024).
¿Cómo se eligen y gestionan los fondos en la cuenta?
Los saldos en la Cuenta de Ahorro de Indemnización se invierten en los fondos de pensiones administrados por la AFP, lo que permite que el dinero ahorrado genere rentabilidad. Si el trabajador no selecciona un fondo específico, los aportes se depositan en el Fondo C, que ofrece una opción equilibrada entre rentabilidad y riesgo. Sin embargo, el trabajador tiene la libertad de elegir otros fondos si así lo desea.
