¿Qué es el APV y cómo funciona?
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un aporte adicional que realiza el propio afiliado para aumentar su ahorro previsional, acceder a beneficios tributarios o ahorrar a largo plazo en condiciones más favorables que otros instrumentos financieros.
Puede hacerse en la AFP o en instituciones autorizadas como bancos, aseguradoras o administradoras generales de fondos. El monto, la periodicidad y la institución los elige el afiliado.
- Si se destina a pensión, permite acceder a importantes beneficios tributarios (según régimen A o B).
- Si se retira antes de jubilarse, puede usarse libremente, pero se pierden los beneficios y puede implicar el pago de impuestos.
El APV no solo sirve para mejorar la pensión, también es una herramienta de ahorro flexible con ventajas fiscales si se usa correctamente.
Depósito Convenido: un beneficio extra del empleador
El Depósito Convenido es un aporte adicional que realiza el empleador, como parte de un acuerdo con el trabajador, con el único fin de mejorar la pensión. No afecta el sueldo líquido y no puede retirarse antes de jubilarse.
- No sale del bolsillo del trabajador.
- Está exento de impuesto a la renta.
- Siempre se administra en la AFP y se usa exclusivamente al pensionarse.
Es una herramienta especialmente útil si trabajas en una empresa que ofrece este beneficio.
Comparación rápida
| Característica | APV | Depósito Convenido |
| Quién aporta | El afiliado | El empleador |
| Afecta el sueldo líquido | Sí, si lo pagas tú | No |
| Beneficios tributarios | Sí, si se usa para pensión | Sí, exento de impuesto |
| Retiro anticipado | Sí, pero con impuestos | No |
| Dónde se administra | AFP o institución autorizada | Solo en AFP |
| Objetivo | Pensión o ahorro de largo plazo | Solo pensión |
¿Cuál te conviene más?
La elección depende de la situación personal y laboral de cada persona.
- Si trabajas con contrato y tu empresa ofrece depósitos convenidos, aprovéchalos: es un aporte extra sin costo para ti.
- Si eres independiente o buscas mayor control, el APV es la mejor opción para definir cuánto y dónde ahorrar, además de acceder a beneficios tributarios.
- También puedes combinarlos: depósito convenido como base y APV como complemento flexible.
